Interne Verrechnung

Allgemeines

Im Menü Detailpläne und im Menüpunkt Interne Verrechnungen wird der gleichnamige Detailplan aufgerufen.

Folgende alternative Aufrufe sind möglich:

• im SWOT Navigator unter Detailpläne > Interne Verrechnungen

Die interne Verrechnung ist eine 1:1-Verrechnung zwischen zwei Bereichen in einem Buchungskreis, wobei die Erlöse des einen Bereiches in identischer Höhe und in identischer Periode die Kosten des anderen beteiligten Bereiches darstellen.

Die Änderungen durch interne Verrechnungen sind neutral für die Gewinn- und Verlustrechnung des Gesamtunternehmens und für die Bilanz.

Beim Öffnen werden die Werte für das aktuelle Geschäftsjahr angezeigt. Unter Verwendung der Zeitleiste kann jedes beliebige Jahr eingestellt werden. Die in SWOT Co angelegten Geschäftsjahre sind dunkel markiert.

Die Ansicht der Wertebereiche kann durch die Auswahl von Plan oder Vorschau in der Listbox Ansicht gewechselt werden. Zusätzlich dazu gibt es noch die Ansicht Gesamt, welche immer die internen Verrechnungen für alle Wertebereiche anzeigt.

Mit einem Mausklick in den Spaltenkopf jeder Spalte können die Zeilen in allen Spalten aufsteigend sortiert werden. Mit einem zweiten Mausklick werden die Zeilen absteigend sortiert. Auch beim Verlassen des Fensters bleibt die Sortierung bis zum Ende der aktuellen Sitzung erhalten.

Alle Zeilen können nach allen in der aktuellen Ansicht vorhandenen Spaltenköpfen gruppiert werden. Dazu ziehen Sie per Drag & Drop eine oder mehrere Spalten in die freie, große, graue Zeile oberhalb der Spaltenköpfe. Auch beim Verlassen des Fensters bleibt die Gruppierung bis zum Ende der aktuellen Sitzung erhalten.

Im Spaltenkopf aller Spalten ist am rechten Rand der Spalte jeweils eine Filter-Funktion zu finden. Das aktive Filter-Kriterium wird unten links im Fenster angezeigt. Der Filter kann gelöscht (Mausklick auf das Kreuz), deaktiviert und wieder aktiviert (Haken deaktivieren und aktivieren) werden. Auch beim Verlassen des Fensters bleibt der Filter bis zum Ende der aktuellen Sitzung erhalten.

Im oberen Teil dieses Detailplans (Übersicht) werden die verfügbaren Informationen zum Wertebereich, zum Geschäftsjahr (Jahr), zur Erlös erwirtschaftenden Unternehmensstruktur (UStruktur Erlös), zur Kosten tragenden Unternehmensstruktur (UStruktur Kosten), zur abgebenden GuV-Zeile (GuV Erlös), zur empfangenden GuV-Zeile (GuV Kosten) und zum Jahreswert der Eingaben angezeigt.

Im unteren Teil des Detailplanes werden die Details zur oben ausgewählten Internen Verrechnung dargestellt.

Mit dem Excel – Button können alle Zeilen der aktuellen Ansicht in eine MS Excel – Datei exportiert werden. Der Dateiname und der Ablageort sind dabei frei wählbar.

Über das Drucker – Symbol können Sie sich die aktuelle Bildschirmansicht ausdrucken. Zunächst wird jeweils die Bildschirmanzeige des Berichts erzeugt. Von dort können Sie die Druckereinrichtung vornehmen und die Druckausgabe starten.

Interne Verrechnung anlegen

Der Button Neue Interne Verrechnung öffnet das Fenster Interne Verrechnung anlegen, in dem zuerst die Zuordnungen vorgenommen werden müssen. Die Eingabe der Werte erfolgt im zweiten Schritt.

Als Geschäftsjahr wird das aktuelle Geschäftsjahr vorgeschlagen. Die Listbox enthält alle angelegten Geschäftsjahre. Als Wertebereich wird der aktuelle Wertebereich vorgeschlagen. Plan und Vorschau stehen zur Auswahl.

Die Unternehmensstruktureinheiten (Erlös - Unternehmensstruktur & Kosten - Unternehmensstruktur Summenebenen stehen nicht zur Auswahl) und die GuV-Zeilen (Erlös - GuV Position & Kosten - GuV Position) können aus den sich öffnenden Listboxen ausgewählt werden.

Mit Klick auf das Diskettensymbol speichern Sie Ihre Eingaben und in der Übersicht wird eine neue, noch leere Zeile angelegt. Die obigen Zuordnungen müssen komplett sein, sonst können die Einstellungen nicht gespeichert werden. Mit dem Fenster schließen - Button verlassen Sie dieses Fenster ohne Übernahme der Änderungen. In dem sich nun öffnenden Fenster können die Werte monatsgenau eingegeben werden.

Mit dem Rückgängig – Button werden die nicht gespeicherten Werte verworfen und die gespeicherten Werte wiederhergestellt.

Mit Klick auf das Diskettensymbol speichern Sie Ihre Änderungen.

Interne Verrechnung bearbeiten

Ein Doppelklick stellt die markierte Interne Verrechnung im unteren Teil des Bildschirms zur Bearbeitung zur Verfügung. Alle Einstellungen können bearbeitet werden.

Interne Verrechnung löschen entfernt die ausgewählte Interne Verrechnung.

Ein unbeabsichtigtes Löschen wird durch eine Bestätigungsabfrage noch einmal verhindert oder abgesichert.

Interne Verrechnung kopieren

Die Internen Verrechnungen können wie im Punkt 9.3.1. Zentrale Kopierfunktion Daten kopieren beschrieben, separat oder zusammen mit allen anderen Plan- und Vorschau-Daten kopiert werden.

Reporting für Interne Verrechnung

Durch Auswahl des Menüpunktes Interne Verrechnung im Menü Reporting können für den Plan, das Ist und die Vorschau Übersichten der internen Verrechnungen mit den zwei folgenden Sortierungen angezeigt werden:

• Erlöse

• Kosten

Alternativ kann der Aufruf im SWOT Navigator über Reporting und Interne Verrechnung (Erlöse) bzw. Interne Verrechnung (Kosten) erfolgen.

Die Sortierung der Bereiche erfolgt alphabetisch.

Die erste Zeile unterhalb der Bezeichnung der Struktureinheit benennt die Zeile des GuV-Aufbaus. Darunter erscheinen die Namen der Struktureinheiten, mit denen diese Erlöse erzielt wurden. Jede Erlöszeile und Struktureinheit wird mit einer Summenzeile abgeschlossen.

Der Bericht, den Sie mit der Auswahl Kosten erzeugen, hat den gleichen Aufbau. Die erste Zeile unterhalb der Bezeichnung der Struktureinheit benennt die Zeile des GuV-Aufbaus. Darunter erscheinen die Namen der Struktureinheiten von denen die Leistung bezogen wurde. Jede Aufwandszeile und Struktureinheit wird mit einer Summenzeile abgeschlossen.

Links in der Navigationsleiste erfolgt die Einstellung des Zooms. Zwischen den einzelnen Seiten wechseln können Sie mit den vier Pfeiltasten links und rechts der Seitenzahl.

Mit dem Drucker – Symbol starten Sie die Ausgabe des angezeigten Berichtes auf dem Standarddrucker. Mit dem Symbol links daneben kann die Druckereinrichtung vorgenommen werden.

Mit dem Button Schließen und dem Fenster schließen - Button verlassen Sie dieses Fenster.

Automatischer Ausgleich aktives Eigenkapital

Einstellungen Bilanz Aktiva und Passiva

Damit ein automatischer EK-Ausgleich erzeugt werden kann, sind einige Einstellungen in der Aktiva und Passiva erforderlich.

Aktiva: Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Passiva: Ausgleich nicht durch EK gedeckter Fehlbetrag Beide Zeilen sind in der Planungsart auf „Ausgleich aktives Kapital“ einzustellen.

Einstellungen Passiva:

Passiva: Zwischensumme „Eigenkapital“

Jetzt wird noch eine Zwischensumme „EIGENPAKITAL“ benötigt, damit SWOT weiß, welche Summe nicht negativ sein darf und ausgeglichen werden soll.

Hier legen wir eine neue Zeile an (nicht die vorhandene Zeile „Eigenkapital gesamt“ benutzen, da diese die Endsumme sein soll. Diese Zeile wird in allen Berichten schon als EIGENKAPITAL GESAMT benutzt. Ansonsten müsste man alle Berichte, in denen Eigenkapital vorkommt, umstellen.).

Die vorhandene Zeile „Eigenkapital gesamt“ muss jetzt neu summiert werden.

Unternehmensstruktur anpassen

Einer Ustruktur-Einheit muss noch mitgeteilt werden, auf welcher Ebene der Kapitalausgleich durchzuführen ist. Im Beispiel ist das natürlich „Gesamtunternehmen“. Die Unternehmensstruktur könnte aber auch eine Konsolidierungsstruktur sein, dann kann man für jede auszugleichende UStruktur den Empfänger festlegen.

215 Plan-Bewegungsbilanz monatlich (Aktivkapital)

Zur Kontrolle des Kapitalwechsels gibt es eine eigene Ansicht. Wählen Sie im SWOT Navigator die Auswahl „Unternehmensstruktur / Bilanz“.

Die Bilanzansicht über Monate/Jahre erscheint. Klicken Sie mit Maus-rechts zum Öffnen des Menüs und wählen „Ansicht importieren“

Der Explorer öffnet sich.\

Gehen Sie in den SWOT-Installationspfad z.B. C:\Program Files (x86)\SWOT\SWOT6\Ansichten\Bilanz und wählen Sie den Bericht „215 Plan-Bewegungsbilanz monatlich“ aus.

Ihre neue Ansicht: