# Bilanz Im Menü **Einstellungen** und im Menüpunkt **Bilanz**, mit der Tastenkombination **ALT+F5** werden die **Einstellungen Bilanz** aufgerufen. ![](https://3314523280-files.gitbook.io/~/files/v0/b/gitbook-x-prod.appspot.com/o/spaces%2FAEiBXxbWvM6xsaEmEHwq%2Fuploads%2Fgit-blob-92e12178b135a21cf7a0ba31539db1bda4d268a4%2Fimg-204.png?alt=media) Der Aufbau, die Einstellungen der Bilanz und die Verbindungen zur GuV werden in den Einstellungen der Bilanz für jeden Mandanten hinterlegt. Jegliche Änderungen in den Einstellungen Bilanz ziehen eine Komplettrechnung aller Geschäftsjahre nach sich, um die Vergleichbarkeit zu den Vorjahren zu gewährleisten. Mit einem Mausklick in den **Spaltenkopf** jeder Spalte können die Zeilen in allen Spalten aufsteigend **sortiert** werden. Mit einem zweiten Mausklick werden die Zeilen absteigend **sortiert.** Auch beim Verlassen der Einstellungen bleibt die Sortierung bis zum Ende der aktuellen Sitzung erhalten. Die **Bilanz-Zeilen** können nach allen in der aktuellen Ansicht vorhandenen Spaltenköpfen **gruppiert** werden. Dazu ziehen Sie per Drag & Drop eine und mehrere Spalten in die freie, große, graue Zeile oberhalb der Spaltenköpfe. Auch beim Verlassen der Einstellungen bleibt die Gruppierung bis zum Ende der aktuellen Sitzung erhalten. Im **Spaltenkopf** jeder Spalte ist am rechten Rand der Spalte jeweils eine **Filter**-Funktion zu finden. Das aktive Filter-Kriterium wird unten links im Fenster angezeigt. Der Filter kann gelöscht (Mausklick auf das Kreuz), deaktiviert und wieder aktiviert (Haken deaktivieren und aktivieren) werden. Auch beim Verlassen der Einstellungen bleibt der Filter bis zum Ende der aktuellen Sitzung erhalten. Im Fenster **Einstellungen Bilanz** werden bei den Reitern **Aktiva** und **Passiva** die Definitionen für jede einzelne Bilanzzeile angezeigt. **Gliederung** zeigt die Gliederungskriterien der Bilanz an und **Positionsname** die Bezeichnung der Bilanzzeile. **Planungsart** informiert Sie über die der Bilanzzeile zugewiesene Planungsart. Ein Häkchen in dem Feld des Anlagenspiegels (**AV**) gibt an, ob die entsprechende Bilanzzeile im Anlagenspiegel dargestellt wird. Die Zeilen für den **Gruppenkopf** und die **Gruppensumme** werden schwarz und fett dargestellt. ![](https://3314523280-files.gitbook.io/~/files/v0/b/gitbook-x-prod.appspot.com/o/spaces%2FAEiBXxbWvM6xsaEmEHwq%2Fuploads%2Fgit-blob-eb905b8c74ffda1172676ecc481e0f1b30b5f7ea%2Fimg-205.png?alt=media) ![](https://3314523280-files.gitbook.io/~/files/v0/b/gitbook-x-prod.appspot.com/o/spaces%2FAEiBXxbWvM6xsaEmEHwq%2Fuploads%2Fgit-blob-b64b42a564098d566fe5affc42ebc91b377f910c%2Fimg-206.png?alt=media) **Neu** legt eine neue Bilanzposition an. Die neue Zeile wird nach der aktuell markierten Bilanzzeile und mit deren Einstellungen in den Bilanz-Aufbau eingefügt. Im Feld **Gliederung** können 6 Zeichen und im Feld **Positionsname** 25 Zeichen eingegeben werden. ## **Planungsart** Die Planungsart steuert die Verwendung der Berichtszeile und die Verknüpfungen zu anderen Teilen von *SWOT Co*. ### **Investitionen** Die Bilanzzeilen mit dieser Planungsart werden über das Modul Investitionen geplant. ### **Investitionen - Anzahlungen** Die Bilanzzeilen mit dieser Planungsart werden über das Modul Investitionen geplant. ### **Ausgleich aktives Kapital** **Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag** bei Bilanz Aktiva und **Ausgleich nicht durch EK gedeckter Fehlbetrag** bei Bilanz Passiva (genauere Informationen zu dieser Planungsart finden Sie im Kapital 10 – Automatischer Ausgleich aktives Eigenkapital). ### **Bankguthaben** Die Bilanzzeilen mit dieser Planungsart ermitteln maschinell den Bankstand. Diese Planungsart ist **NUR EIN MAL** anlegbar und darf **NICHT** gelöscht werden. ### **Bankschulden kurzfristig** Die Bilanzzeile mit dieser Planungsart ist der Platzhalter für einen möglichen Kontokorrentkredit, **NUR EIN MAL** anlegbar und darf **NICHT** gelöscht werden. ### **Bilanzgewinn** Diese Bilanzposition bestimmt den Bilanzgewinn aus der Differenz von Aktiva und Passiva. Diese Planungsart ist **NUR EIN MAL** anlegbar darf **NICHT** gelöscht werden. ### **Bilanzsumme** Die Bilanzzeilen mit dieser Planungsart ermitteln die Summen der Aktiva und Passiva. Diese Zeile wird zusätzlich und farblich unterlegt im Kopf des Hauptbildschirms angezeigt. Diese Planungsart kann **NUR EIN MAL** je Bilanzseite vergeben werden und darf **NICHT** gelöscht werden. ### **Darlehen** Die Bilanzzeilen mit dieser Planungsart werden über den Detailplan Darlehen geplant. ### **Eingabe (zahlungswirksam)** In Bilanzzeilen mit dieser Planungsart sind manuelle Eingaben möglich. Außerhalb der Bilanzsummenbildung (Statistikwerte) gehen die Daten nicht in die Berechnung der Bilanz ein. Innerhalb der Bilanzsummenbildung erfolgt eine automatische Gegenbuchung (Bilanzgewinn). ### **Externe Daten - (auch zahlungswirksam/ Abgang zahlungswirksam)** Externe Daten– zahlungswirksam ist der Standardeingabedialog der Bilanz zur manuellen Eingabe von Daten. Automatische Gegenbuchung: die Bank. ### **Eingabe über GuV** Die Bilanzzeilen mit dieser Planungsart werden über korrespondierende Zeilen in der GuV geplant. In der Bilanz sind keine Eingaben möglich. Die Eingaben in einer Erlösposition (z.B. Bestandsänderung uE) werden als Zugang bewertet, negative Werte als Abgang. Bei Kostenpositionen (z.B. Bestandsänderung Material) ist die genau umgekehrt. Beim Aufruf dieser Zeilen in der Bilanz erhalten Sie einen Ansichtsdialog, der die geplanten Zu- und Abgänge aus der GuV anzeigt. ### **Forderungen / Verbindlichkeiten** Diese Planungsart wird maschinell geplant durch Übernahme aus den zugeordneten Zeilen aus der GuV entsprechend der hinterlegten Zahlungstage und Mehrwertsteuersätze. ### **Gruppenkopf** Die Bilanzzeilen mit dieser Planungsart sind Textzeilen zur optischen Gliederung der Bilanzstruktur. Die Zeile enthält keine Werte und nimmt an keinerlei Berechnung teil. ### **Gruppensumme** Die Bilanzzeilen mit dieser Planungsart bilden Summen aus den ausgewählten Zeilen der Bilanz. ### **Kontokorrentlinie** Die Zeile übernimmt die Summe der hinterlegten Kontokorrentlinien aus dem Detailplan **Kontokorrent**. So können die Werte ohne weiteres direkt ins Reporting übernommen werden. Im Standard ist die Zeile **Kontokorrentrahmen** (direkt unterhalb der **Summe Passiva** auf der Passiv-Seite der Bilanz) mit dieser Planungsart versehen. Für **Plan** und **Vorschau** werden die eingegebenen Werte übernommen. Fürs **Ist** erfolgt die Verwendung der Kontokorrentlinien aus der Vorschau. ### **Mehrwertsteuer** Die Bilanzzeilen mit dieser Planungsart ermitteln maschinell anhand aller mit Mehrwertsteuer in die Bilanz fortschreibenden Vorgänge, den hinterlegten Mehrwertsteuersätzen und den hinterlegten Zahlungsvereinbarungen mit dem Finanzamt die Vorsteuerforderungen bzw. Umsatzsteuerverbindlichkeiten. Diese Planungsart kann **NUR EINMAL** je Bilanzseite vergeben werden und darf **NICHT** gelöscht werden. ### **Rückstellungen / Abgrenzungen** Die Bilanzzeilen mit dieser Planungsart werden über den Detailplans Rückstellungen / Abgrenzungen geplant. ### **SWOT Cube Abgang zahlungswirksam – SWOT Cube zahlungswirksam** Bilanzzeilen mit dieser Planungsart erhalten Werte aus dem Detailplan SWOT Cube. ### **Umrechnungsrücklage** Die Planungsart wird für Fremdwährungsmandanten benötigt, wenn in Fremdwährung Daten in einen EUR-Mandanten übernommen werden. Als Standardwert für die **Zeilenart** ist **Währung** hinterlegt.\ Die anderen beiden Auswahlmöglichkeiten, **Bewegungsdaten** und **Bestandsdaten**, benötigen Sie zur richtigen Darstellung von statistischen Werten in der Bilanz und im Reporting (siehe dazu 10. Reporting). **Zeile löschen** entfernt die ausgewählte Zeile endgültig aus dem System. Mit dem **Rückgängig** – Button werden die nicht gespeicherten Werte verworfen und die gespeicherten Werte wiederhergestellt. Mit einem Klick auf das Diskettensymbol **speichern** Sie Ihre Änderungen. *SWOT Co* wird beim Verlassen des Fensters eine sofortige Neuberechnung aller Geschäftsjahre vorgeschlagen. Mit der Maus können Sie durch Ziehen der ausgewählten Position (**Drag & Drop**), die Zeilen im Bilanz-Aufbau vertikal **verschieben**. Ein Doppelklick stellt die markierte Zeile in der Detailansicht zur **Bearbeitung /** zum **Ändern** zur Verfügung. Mit dem **Excel – Button** können die markierten Bilanz-Zeilen in eine MS Excel – Datei exportiert werden. Der Dateiname und der Ablageort sind dabei frei wählbar. Die Auswahl des **Drucker – Symbols** öffnet die Druckvorschau. Von dort können Sie die Druckereinrichtung vornehmen und die Druckausgabe starten.